¿Tenés que usar el SIAP y cada vez que lo abrís te da un poco de miedo? No estás solo/a: este clásico del mundo contable sigue siendo clave para varios procesos, pero nadie te explica cómo usarlo bien.
En esta nota te mostramos los pasos básicos y algunos tips que usamos en el estudio para evitar errores.
¿Qué aplicativos podemos instalar?
¿Qué se presenta a través de SIAP?
Te contamos los modulo / aplicativos que más usamos en la práctica:
Desde este aplicativo se confecciona la declaración jurada de Bienes Personales, acciones y participaciones societarias.
Desde este aplicativo se confecciona la declaración jurada de Ganancias Personas Jurídicas.
Utilizamos este aplicativo para solicitar devoluciones de saldos, como por ejemplo saldos de libre disponibilidad de ciertos impuestos.
Desde este aplicativo se confecciona la declaración jurada de IVA de determinados contribuyentes.
¿Quiénes deben presentar IVA a través de SIAP?
(Hasta el periodo octubre 2025 – luego comienza a regir de manera obligatoria IVA SIMPLE).
a) Empresas promovidas. b) Proveedores de empresas promovidas. c) Contribuyentes que realicen operaciones de exportación. d) Responsables que soliciten reintegros por operaciones de bienes de capital. e) Sujetos con "Régimen de Reintegro de Retenciones Agropecuarias". f) Sujetos adheridos al "Régimen Agropecuario con Pago Anual". g) Sujetos alcanzados por los beneficios de la Ley 25.080 - Inversiones para bosques cultivados. h) Sujetos alcanzados por los beneficios de la Ley 26.093 - Régimen de regulación y promoción para la producción y uso sustentables de biocombustibles. i) Sujetos alcanzados por los beneficios de la Ley 26.190 - Régimen de fomento nacional para el uso de fuentes renovables de energía destinadas a la producción de energía eléctrica. j) Sujetos alcanzados por los beneficios de la Ley 26.566 - Actividades que permitan concretar la extensión de la vida de la Central Nuclear Embalse.
Carga nuevo contribuyente
Para que los aplicativos que instalemos en el sistema funcionen, deberemos dar de alta al contribuyente.
Para cargar un nuevo contribuyente deberemos hacer clic en:
“Nuevo” y completar todos los datos que se nos solicitan.
Para comenzar deberemos indicar si se trata de una persona física o jurídica:
Y luego se nos solicitaran los siguientes datos.
¿Cómo se genera una nueva DJ? ¿Y una DJ rectificativa?
Podremos crear una nueva DJ o una DJ rectificativa desde el botón “Agregar” o “Copiar” (en este último caso estaríamos copiando la DJ original/anterior y debemos hacerle las modificaciones).
¿Cómo se debe proceder para que el aplicativo permita tildar que la Sociedad es una empresa promovida, para poder aplicar los beneficios otorgados por la Ley de Economía del Conocimiento?
Para que el aplicativo Ganancias Personas Jurídicas permita aplicar los beneficios de La “Ley 27.506 de Economía del Conocimiento”, primero hay que ingresar al SIAP, elegir el contribuyente y, en el apartado “Datos de Interés Fiscal”, se debe tildar que es “Empresa Promovida”.
De esta manera, cuando se ingresa en el aplicativo de Ganancias, la opción de “Empresa Promovida” queda habilitada y al tildarla se habilita otro apartado para informar los “Datos Descriptivos del/los Proyecto/s Promovido/s”.
Hay que tener en cuenta, que, si se dio de alta la DDJJ del año que se pretende liquidar antes de tildar la opción en el SIAP, se deberá eliminar y volver a generarla para que el aplicativo habilite dicho campo.
¿Cómo se importan las retenciones y percepciones sufridas por el contribuyente?
Para importar las retenciones y percepciones se deberá ingresar de la pantalla general del aplicativo, a la derecha deberemos hacer clic en los 3 disquetes.
Al hacer clic en el ícono se abrirá la pantalla “Formatos de Importación”.
En el campo “Formatos” se debe elegir: ● “Retenciones y Percepciones” cuando las mismas se importan de un archivo *txt generado desde un sistema de gestión o Excel. ● “Retenciones y Percepciones (Mis Retenciones)” cuando las mismas se importan del archivo *.txt generado desde “Mis Retenciones”
Esperamos que esta info te sea muy útil. Las Contas.
